Úvěrové služby

• úvěrová politika banky

• druhy úvěrů

• úvěrová smlouva

Zákon o bankách - podle tohoto zákona se za banku považují převážně právnické osoby (nejčastěji a. s.), které vykonávají minimální dvě činnosti. Jedná se o přijímání vkladů a poskytování úvěrů.

Banka musí investovat své finanční prostředky s rozvahou, neboť se nejedná o její finanční prostředky, ale peníze klientů, kteří je bance propůjčili na určitou dobu. Banka tuto částku musí klientům po stanovené době vrátit + úrok z poskytnuté částky.

Při úvěrových činnostech banka neuzavírá riskantní smlouvy a dává banka přednost dlouhodobé rentabilitě. Banka upřednostňuje klienty žádající o  menší úvěrovou částkou než-li jednoho klienta s abnormální úvěrovou částkou. Banka si za půjčení finančního obnosu účtuje úrok z úvěru. Dlužník musí tuto částku splatit ještě ke stávající výši úvěru.

Úvěry komerčních bank představují ve vyspělých ekonomikách 20 - 30% z celkového objemu krátkodobého financování.

Největším zdrojem výnosů banky jsou přijaté úroky z poskytnutých úvěrů. Banka při poskytování úvěrů klientům uplatňuje řadu zásad a metod - má svou úvěrovou politiku.

Hlavními kritérii při rozhodování a poskytnutí jsou:

1. návratnost úvěru, tj. schopnost dlužníka splatit úvěr ve sjednané lhůtě

2. výnosnost úvěru je spojena s výší úrokového výnosu z poskytnutého úvěru

Výše úrokové míry z úvěru je ovlivněna

• ekonomickými podmínkami - míra inflace, úroková výše vkladů aj.

• prvním prostředím - respektováním diskontní sazby ČNB

• konkurenčním prostředím

• výší nákladů banky

• charakterem úvěru

Druhy úvěrů

1. podle splatnosti

• krátkodobé ( do 1 roku)

• střednědobé (od 1 - 4 let)

• dlouhodobé (více než 4 roky)

2. podle toho v jaké měně jsou poskytované

• korunové (Kč)

• devizové (v jiné měně)

3. dle záruk

• zajištěné (splácení úvěru je zajištěno určitou zástavou např. Pozemkem, budovou)

• nezajištěné (poskytují se pouze dobrým klientům banky, neboť banka nevyžaduje zástavu)

4. dle způsobu čerpání

• jednorázové (zákazník vyčerpá určitou částku jednorázově nebo postupně v dohodnutých termínech)

• ve formě úvěrové linky (zákazník si peníze opakovaně půjčuje na financování svých potřeb do výše stanoveného úvěrového limitu)

5. dle subjektu, kterému je úvěr poskytován

• úvěry pro podnikatelské účely (slouží k financování investičních a provozních potřeb firem jako je např. nákup strojů)

• úvěry občanům (mohou být buď účelově zaměřené (výstavba rodinného domu) nebo osobní úvěr, tzv. půjčka vyplacená v hotovosti)

• mezibankovní úvěry (slouží k vyrovnání peněžní pozice jednotlivých bank. Nevyrovnaná peněžní pozice, může nastat z různých důvodů např. Většinou výběrem vkladů z účtu klientů banky, nesplácením úvěrů aj.)

• úvěry obcím a městům - financování investičních akcí

Základní formy bankovních úvěrů

1. kontokorentní úvěr - banka ho otevírá jen svým dobrým klientům. Banka stanoví na účtu tzv. úvěrový ráme, který určuje maximální výši dluhu (debetu), na tomto běžném účtu. Tento kontokorentní úvěr slouží k překlenutí krátkodobého nedostatku prostředků na účtu.

2. lombardní úvěr - forma krátkodobého bankovního úvěru krytého zástavou movité věci, zpravidla cenných papírů, někdy též drahých kovů nebo zboží.

3. eskontní směnečný úvěr - je převod směnečných práv majitele směnky na banku, a to za úplatu. Klient nabízí bance k odkoupení směnku splatnou v budoucnosti. Banka si za poskytnutí okamžitých peněžních prostředků z výtěžku sráží diskont a zbylou sumu převádí ve prospěch účtu majitele. V případě nesplacení směnky hlavním dlužníkem v době splatnosti zatěžuje účet věřitele v souladu s uzavřenou dohodou.

4. hypoteční úvěr - dlouhodobý účelový úvěr sloužící k financování bytových potřeb (např. koupě, modernizace, rekonstrukce, výstavba). Tento úvěr je zajištěn zástavním právem k nemovitosti.

Banky rozlišují dvě metody splácení:

• pevná anuita, zahrnuje částku jíž se splácí úvěr a částku jíž se splácí úrok z poskytnutého úvěru.

• nebo zahrnuje částku jíž se splácí úvěr měsíčně, čtvrtletně, pololetně nebo ročně a úroky se platí zvlášť.

5. Leasing = jedná se o pronájem strojů, zařízení a předmětů dlouhodobé spotřeby za sjednané nájemné.

• Provozní leasing - forma krátkodobého financování, jde o krátkodobý pronájem a bývá vypověditelný ze strany nájemce kdykoli po sjednanou dobu.

• Finanční leasing = jedná se o obchodní dohodu, na jejímž základě majitel postupuje uživateli předmět leasingu a právo k jeho používání výměnou za stanovené splátky na určité sjednané časové období.

Smlouva se sjednává na dobu minimálně tří let, u nemovistostí minimálně na dobu 8 let. Předčasné odstoupení od smlouvy je stíháno sankcemi. Během nájemní doby musí nájemce uhradit pořizovací cenu, úrok, zisk. Základním znakem je oddělení vlastnictví a užívání předmětu leasingu. Po ukončení pronájmu má nájemce předkupní právo na předmět leasingu.

6. Forfaiting = na rozdíl od eskontu, kdy banka má postižní právo vůči věřiteli v případě nezaplacení směnky v době splatnosti, je forfaiting odkupem směnky bez postihu. To znamená, že banka provádějící forfaiting, odkupuje předmětnou směnku a v případě neplacení neuplatňuje postihové právo vůči původnímu majiteli. V případě nezaplacení směnky potom vymáhá na dlužníkovi placení sama.

Úvěrová smlouva

Než banka uzavře úvěrovou smlouvu, prověří zda klient je schopný dostát svým platebním závazkům tzv. bonita klienta

úvěrová analýza zkoumá 6 C úvěrů:

• can we (můžeme?)

• character (charakter zákazníka)

• capacity (schopnost zákazníka splatit úvěr)

• capital (jmění zákazníka)

• conditions (podmínky)

• collateral (zajištění úvěru)

• 1. can we (můžeme?)

banka zvažuje, zda poskytnutí úvěru odpovídá úvěrové politice banky, zda výše úvěru je v souladu s možností banky a zda je poskytnutí úvěru v souladu se zákony státu.

• 2. character (charakter zákazníka)

posuzuje se serióznost klienta a jeho ochota platit dluhy

• 3. capacity (schopnost zákazníka splatit úvěr)

bankovní zákazník musí být schopen splatit úvěr i s úrokem. Tato schopnost je posuzována u podniků podle výkonů, jejich finanční situaci a v kvalitě podnikatelských projektů. U osob podle výše dosahovaného příjmu.

• 4. capital (jmění zákazníka)

banku zajímá především výše vlastního kapitálu, dále výše závazků.

• 5. conditions (podmínky)

vnitřní podmínky banky a souhrn vnějších vlivů (změny v konkurenčním prostředí)

• 6. collateral (zajištění úvěru)

účelem zajištění úvěru je snaha získat druhotný zdroj příjmů pro případ, že dlužník nemá dostatek peněžních prostředků na splácení úvěru a úroku. Úvěry se mohou zajišťovat různými způsoby, např. zástavou movitých a nemovitých věcí aj.

Uzavření úvěrové smlouvy

jedná se o písemnost, která obsahuje tyto údaje:

• název (jméno) a sídlo (adresa) zákazníka

• název banky

• účel úvěru

• výši úvěru

• výši úrokové sazby

• termíny a částky splátek úvěru a úroků

• termíny a částky splátek úvěru a úroků

• splatnost úvěru

• způsob zajištění

• práva a povinnosti klienta a banky

• datum uzavření smlouvy

• podpisy zástupců banky a klienta